ТзОВ на Волині діяло як незаконний конвертаційний центр
На Ковельщині місцеве ТзОВ ухилилося від сплати податків на 9 мільйонів гривень та незаконно конвертувало готівку. Про це 25 лютого інформують «Волинські Новини».
Наразі за цим фактом триває досудове слідство. А суть такого резонансного порушення податкового законодавства відомим на Волині товариством з обмеженою відповідальності податківцям вдалося встановити лише після отримання актів зустрічних перевірок.
Згідно з матеріалами УПМ ДПА у Волинській області, попередня планова перевірка товариства стала підставою для донарахування 16,7 мільйона гривень податків разом зі штрафними санкціями і порушення кримінальної справи прокуратурою Волинської області. Однак, судові інстанції, у яких оскаржувалося це рішення, аргументи податківців та прокуратури визнали недостатніми та складу злочину не побачили. Відтак, службові особи ТзОВ уникнули відповідальності за ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах.
Натомість, у кримінальній справі, порушеній слідчим відділом УПМ ДПА у Волинській області, є матеріали, що дозволяють робити небезпідставні припущення про службове підроблення та ухилення від оподаткування службових осіб того ж таки ТзОВ в особливо великих розмірах.
Посередництво у спеціалізованій торгівлі іншими товарами – основний вид діяльності ТзОВ. Однак це не стало на заваді тому, щоб товариство з обмеженою відповідальністю уклало договір зі столичною фірмою, у якому зобов’язувалося збудувати житлові будинки в місті Києві більш як на 20 мільйонів гривень.
Відсутність ліцензії на здійснення будівництва та брак досвіду у цій справі – теж не перепона. Ймовірно, що саме так міркували службові особи ТзОВ, у бухгалтерському обліку якого виконання будівельних робіт власними силами не значилося. Ковельське ТзОВ вирішило перекласти цю місію на київського посередника-підрядника і розрахуватися скетч-картками поповнення засобів мобільного зв’язку більш як на 20 мільйонів гривень.
От тільки столичний посередник-підрядник виявився фіктивним. За вказаною у договорі юридичною адресою не знаходиться, податкової звітності до Печерської МДПІ не подає – це встановили співробітники волинської податкової міліції.
Задокументована пані директорка фіктивного посередника-підрядника будь-яку причетність до діяльності фірми заперечує. Як випливає із пояснень громадянки, жодних договірних документів нібито очолюваного нею підприємства вона не підписувала. Більш того, як повідомила «фіктивна» бізнес-леді, на пред’явлених документах – не її підписи.
Податківці у своїх висновках категоричні: посадові особи ТзОВ «С» неправомірно віднесли до валових витрат понад 20 мільйонів гривень, умисно не нарахували та не сплатили до бюджету 8 мільйонів 958 тисяч гривень податку на додану вартість і податку на прибуток.
Така фіктивна бухгалтерська творчість суперечить чинному законодавству. Після завершення слідства, службові особи ТзОВ відповідатимуть в суді за вчинення протиправних дій за двома статтями Кримінального Кодексу України.
Втім, ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах, не єдина протиправна дія посадовців ТзОВ.
Як правило, мета фіктивних та безтоварних операцій таких бізнесменів – ще й незаконна конвертація готівкових коштів. Податківці встановили, що фактично товарно-матеріальні цінності (скетч-картки) на адресу київського посередника не постачалися, а були реалізовані за готівку суб’єктам господарської діяльності на території України, а також частково фізичним особам – оптовим покупцям на території Західних областей України. У такий спосіб, як кажуть, «живі гроші» – у кишеню без сплати податків.
Після узагальнення всіх матеріалів справи співробітники податкової міліції мають усі підстави зараховувати до свого активу припинення діяльності «конвертаційного центру».
В ході обшуку в приватному помешканні директора ТзОВ у ванній кімнаті в спеціально облаштованій схованці співробітники волинської податкової міліції вилучили «тіньову бухгалтерію» з прізвищами постійних користувачів послугами цього «конвертаційного центру».
Адміністративне приміщення фірми, за рекламним фасадом якої сховався конвертаційний центр, житловий будинок підозрюваної службової особи, транспорт ТзОВ – арештовані. А серед вилучених речових доказів – ноутбук, у якому зберігалася вся інформація про діяльність конвертцентру, бойові патрони до нарізної зброї калібру 7,62 мм, 5,45 мм, вітчизняна та іноземна готівка.
Наразі слідчо-оперативна група проводить організацію позапланових документальних перевірок підприємств та ідентифікацію громадян, які скористались послугами «конвертаційного центру», а слідчий відділ податкової міліції ДПА у Волинській області розслідує кримінальну справу.
Підписуйтесь на наш Telegram-канал, аби першими дізнаватись найактуальніші новини Волині, України та світу
Наразі за цим фактом триває досудове слідство. А суть такого резонансного порушення податкового законодавства відомим на Волині товариством з обмеженою відповідальності податківцям вдалося встановити лише після отримання актів зустрічних перевірок.
Згідно з матеріалами УПМ ДПА у Волинській області, попередня планова перевірка товариства стала підставою для донарахування 16,7 мільйона гривень податків разом зі штрафними санкціями і порушення кримінальної справи прокуратурою Волинської області. Однак, судові інстанції, у яких оскаржувалося це рішення, аргументи податківців та прокуратури визнали недостатніми та складу злочину не побачили. Відтак, службові особи ТзОВ уникнули відповідальності за ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах.
Натомість, у кримінальній справі, порушеній слідчим відділом УПМ ДПА у Волинській області, є матеріали, що дозволяють робити небезпідставні припущення про службове підроблення та ухилення від оподаткування службових осіб того ж таки ТзОВ в особливо великих розмірах.
Посередництво у спеціалізованій торгівлі іншими товарами – основний вид діяльності ТзОВ. Однак це не стало на заваді тому, щоб товариство з обмеженою відповідальністю уклало договір зі столичною фірмою, у якому зобов’язувалося збудувати житлові будинки в місті Києві більш як на 20 мільйонів гривень.
Відсутність ліцензії на здійснення будівництва та брак досвіду у цій справі – теж не перепона. Ймовірно, що саме так міркували службові особи ТзОВ, у бухгалтерському обліку якого виконання будівельних робіт власними силами не значилося. Ковельське ТзОВ вирішило перекласти цю місію на київського посередника-підрядника і розрахуватися скетч-картками поповнення засобів мобільного зв’язку більш як на 20 мільйонів гривень.
От тільки столичний посередник-підрядник виявився фіктивним. За вказаною у договорі юридичною адресою не знаходиться, податкової звітності до Печерської МДПІ не подає – це встановили співробітники волинської податкової міліції.
Задокументована пані директорка фіктивного посередника-підрядника будь-яку причетність до діяльності фірми заперечує. Як випливає із пояснень громадянки, жодних договірних документів нібито очолюваного нею підприємства вона не підписувала. Більш того, як повідомила «фіктивна» бізнес-леді, на пред’явлених документах – не її підписи.
Податківці у своїх висновках категоричні: посадові особи ТзОВ «С» неправомірно віднесли до валових витрат понад 20 мільйонів гривень, умисно не нарахували та не сплатили до бюджету 8 мільйонів 958 тисяч гривень податку на додану вартість і податку на прибуток.
Така фіктивна бухгалтерська творчість суперечить чинному законодавству. Після завершення слідства, службові особи ТзОВ відповідатимуть в суді за вчинення протиправних дій за двома статтями Кримінального Кодексу України.
Втім, ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах, не єдина протиправна дія посадовців ТзОВ.
Як правило, мета фіктивних та безтоварних операцій таких бізнесменів – ще й незаконна конвертація готівкових коштів. Податківці встановили, що фактично товарно-матеріальні цінності (скетч-картки) на адресу київського посередника не постачалися, а були реалізовані за готівку суб’єктам господарської діяльності на території України, а також частково фізичним особам – оптовим покупцям на території Західних областей України. У такий спосіб, як кажуть, «живі гроші» – у кишеню без сплати податків.
Після узагальнення всіх матеріалів справи співробітники податкової міліції мають усі підстави зараховувати до свого активу припинення діяльності «конвертаційного центру».
В ході обшуку в приватному помешканні директора ТзОВ у ванній кімнаті в спеціально облаштованій схованці співробітники волинської податкової міліції вилучили «тіньову бухгалтерію» з прізвищами постійних користувачів послугами цього «конвертаційного центру».
Адміністративне приміщення фірми, за рекламним фасадом якої сховався конвертаційний центр, житловий будинок підозрюваної службової особи, транспорт ТзОВ – арештовані. А серед вилучених речових доказів – ноутбук, у якому зберігалася вся інформація про діяльність конвертцентру, бойові патрони до нарізної зброї калібру 7,62 мм, 5,45 мм, вітчизняна та іноземна готівка.
Наразі слідчо-оперативна група проводить організацію позапланових документальних перевірок підприємств та ідентифікацію громадян, які скористались послугами «конвертаційного центру», а слідчий відділ податкової міліції ДПА у Волинській області розслідує кримінальну справу.
Знайшли помилку? Виділіть текст і натисніть
Підписуйтесь на наш Telegram-канал, аби першими дізнаватись найактуальніші новини Волині, України та світу
Коментарів: 0
У Чехії археологи виявили докази поселення неандертальців
Сьогодні 00:34
Сьогодні 00:34
У Литві в соборі знайшли королівські скарби, які заховані з часів Другої світової війни
Сьогодні 00:17
Сьогодні 00:17
Залишила позаду Бейонсе та Емінема: назвали найкращу співачку XXI століття
10 Січня 2025 23:51
10 Січня 2025 23:51
Їхав п’яним, впав і травмувався: на Волині мотоцикліст збідніє на 17 тисяч гривень
10 Січня 2025 23:32
10 Січня 2025 23:32
Громада на Волині продає за 40 тисяч комунальну землю
10 Січня 2025 23:14
10 Січня 2025 23:14
«Iʼm fine»: «Укрпошта» представила першу марку цього року
10 Січня 2025 22:55
10 Січня 2025 22:55
Судитимуть трьох волинян, які сітками наловили риби на 100 тисяч
10 Січня 2025 22:36
10 Січня 2025 22:36
Вперше за 8 років на різдвяно-новорічні свята був удома: розвідник з Волині одружився, перебуваючи на реабілітації
10 Січня 2025 22:18
10 Січня 2025 22:18
Додати коментар:
УВАГА! Користувач www.volynnews.com має розуміти, що коментування на сайті створені аж ніяк не для політичного піару чи антипіару, зведення особистих рахунків, комерційної реклами, образ, безпідставних звинувачень та інших некоректних і негідних речей. Утім коментарі – це не редакційні матеріали, не мають попередньої модерації, суб’єктивні повідомлення і можуть містити недостовірну інформацію.